Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Begrotingswijzigingen 2018
Samenvatting: Het voorstel betreft diverse begrotingswijzigingen voor 2018 binnen de gemeente Achtkarspelen. Het omvat vier hoofdpunten: structureel € 30.000 beschikbaar stellen voor extern juridisch advies, incidenteel € 15.000 voor verkiezingsborden, een verlaging van € 17.000 in de begrote huurinkomsten van sportaccommodaties om de btw-heffing te dekken, en een aanvullend investeringskrediet van maximaal € 9.000 voor de startkeuring van een multifunctioneel sportveld. Deze wijzigingen vereisen een onttrekking uit de algemene reserve en zijn bedoeld om financiële ruimte te creëren voor specifieke uitgaven en om eerdere financiële beslissingen te corrigeren.
Oordeel over de volledigheid
Het voorstel is redelijk volledig, met duidelijke financiële specificaties en toelichtingen op de noodzaak van de wijzigingen. Echter, er ontbreekt een gedetailleerde uitleg over de langetermijnimpact van deze wijzigingen op de gemeentelijke financiën.
Rol van de Raad
De raad heeft de rol om de voorgestelde begrotingswijzigingen goed te keuren. Dit is noodzakelijk omdat de wijzigingen programma-overstijgend zijn en mutaties in de reserves betreffen.
Politieke Keuzes
De raad moet beslissen over de prioritering van uitgaven, zoals het belang van juridisch advies versus andere mogelijke uitgaven. Ook moet de raad overwegen of het gebruik van de algemene reserve voor deze doeleinden gerechtvaardigd is.
SMART en Inconsistenties
Het voorstel is deels SMART: het is specifiek, meetbaar en tijdgebonden. Echter, de haalbaarheid en relevantie zijn minder duidelijk, vooral wat betreft de langetermijnfinanciering en de impact op de reserves. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar er is ruimte voor meer gedetailleerde planning.
Besluit van de Raad
De raad moet besluiten om de voorgestelde begrotingswijzigingen goed te keuren, inclusief de financiële onttrekkingen en toewijzingen.
Participatie
Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het besluitvormingsproces.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.
Financiële Gevolgen
De financiële gevolgen omvatten een totale verhoging van de lasten met € 47.000, deels gedekt door een onttrekking van € 15.000 uit de algemene reserve. De overige kosten worden niet direct gedekt, wat een impact heeft op de financiële reserves van de gemeente.
