05-12-2024 Controlecommissie
Agendapunt 1 Opening, mededelingen
Agendapunt 3 Rondvraag
Agendapunt 4 Managementletter
Agendapunt 5 Vaststelling verslag 3 oktober 2024
Agendapunt 7 Ingekomen stukken
Agendapunt 8 Begrotingswijzigingen december 2024
Samenvatting
De gemeenteraad van Achtkarspelen bespreekt op 19 december 2024 de voorgestelde wijzigingen in de begroting voor dat jaar. Deze wijzigingen hebben een negatief effect van € 962.000 op het begrotingssaldo, voornamelijk door tekorten in de jeugdzorg. De raad wordt gevraagd akkoord te gaan met de wijzigingen en het doorschuiven van niet-benutte posten naar 2025. Ook wordt er kennis genomen van de effecten op de bijdrage aan de WM8KTD en wordt besloten geen zienswijze in te dienen op de wijziging van de begroting 2024 van de WM8KTD. De wijzigingen zijn onderdeel van een bredere harmonisatie binnen de P&C-cyclus, waarbij vier keer per jaar begrotingswijzigingen worden voorgelegd. De raad heeft de bevoegdheid om de kaders van de begroting bij te stellen.
Samenvatting
De gemeenteried fan Achtkarspelen besprekt op 19 desimber 2024 de foarstelde feroaringen yn de begrutting foar dat jier. Dizze feroaringen hawwe in negatyf effekt fan € 962.000 op it begruttingssaldo, benammen troch tekoarten yn de jeugdzorg. De ried wurdt frege akkoart te gean mei de feroaringen en it trochskowen fan net-brûkte posten nei 2025. Ek wurdt der kennis nommen fan de effekten op de bydrage oan de WM8KTD en wurdt besletten gjin sicht op te jaan op de feroaring fan de begrutting 2024 fan de WM8KTD. De feroaringen binne ûnderdiel fan in breedere harmonisaasje binnen de P&C-syklus, dêr't fjouwer kear yn it jier begruttingsferoaringen foarlein wurde. De ried hat de befoegdheid om de kaders fan de begrutting by te stellen.
-
Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Begrotingswijzigingen december 2024
Samenvatting: Het voorstel betreft de begrotingswijzigingen voor december 2024, met een nadelig effect van € 962.000 op het begrotingssaldo, voornamelijk door tekorten in de Jeugdzorg. De raad wordt gevraagd akkoord te gaan met de wijzigingen, het toevoegen van bedragen aan de reserve overlopende posten, en het doorschuiven van niet-benutte posten naar 2025. Ook wordt gevraagd kennis te nemen van de effecten op de bijdrage aan de WM8KTD en geen zienswijze in te dienen. Het voorstel beoogt harmonisatie en efficiëntie in de informatievoorziening en besluitvorming.
Oordeel over de volledigheid
Het voorstel is redelijk volledig, met duidelijke financiële overzichten en toelichtingen op de wijzigingen. Er is echter weinig informatie over participatie en duurzaamheid.
Rol van de Raad
De raad heeft de beslissingsbevoegdheid om de voorgestelde begrotingswijzigingen goed te keuren en de kaders bij te stellen.
Politieke Keuzes
De raad moet beslissen over het al dan niet goedkeuren van de begrotingswijzigingen, het doorschuiven van budgetten, en het al dan niet indienen van een zienswijze op de WM8KTD-begroting.
SMART en Inconsistenties
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers, maar mist tijdgebonden doelen en concrete acties voor participatie en duurzaamheid. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de SMART-criteria zijn niet volledig toegepast.
Besluit van de Raad
De raad moet besluiten om akkoord te gaan met de voorgestelde begrotingswijzigingen en de bijbehorende financiële verschuivingen.
Participatie
Er wordt geen melding gemaakt van inwoners- of overheidsparticipatie in het voorstel.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als relevant onderwerp in dit voorstel.
Financiële Gevolgen
Het voorstel heeft een nadelig effect van € 962.000 op het begrotingssaldo, voornamelijk door tekorten in de Jeugdzorg. Er zijn ook positieve effecten door onder andere Oekraïne-gelden en Wmo-budgetten. De dekking wordt deels gevonden in de algemene reserve en overlopende posten.Dossier vormen
Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.
Begrotingswijzigingen Overlopende posten Jeugdzorg Algemene Reserve WM8KTD Ontvlechting Harmonisatie Begrotingssaldo Reserves Stelpost LPOVerfijning van de zoekopdracht: